马来西亚税号/税务识别码（TIN）快速指南

引言

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今天我们一篇了解马来西亚用于报税的税务识别号 (TIN)、所得税号 (ITN) 和 NRIC 号码之间的区别。

关于马来西亚税号TIN

马来西亚内陆税收局将在 2025 年 7 月 1日之前强制所有纳税人使用电子发票，推动企业验证其税务识别码（TIN）。虽然新企业注册会自动颁发身份证号码，但让我们看看这措施如何影响您的业务。

• 税务识别号允许马来西亚内陆税收局 （IRBM） 追踪马来西亚纳税人在本地和海外的财务记录。
• 提交纳税申报表时，有必要了解税务识别码（TIN）、所得税号和 NRIC 号之间的区别，才有资格获得税收减免和政府补贴。

什么是税务识别码（TIN）

税务识别码是分配给在马来西亚内陆税收局注册的个人和实体的一系列字母数字字符。

内陆税收局 （IRB）使用此号码来确保每个人都履行纳税义务，最近还用于验证电子发票。

税务识别码（TIN）的用途

注册后，企业可以将他们的号码用于多种目的，包括：

• 税务合规和报告：税务识别码用于提交公司和个人所得税申报表并从税收减免中受益，因此对于遵守税法至关重要。
• 唯一标识符：税务识别码对于每个个人和企业都是唯一的，因此可以识别国外的金融账户。它还允许企业获得政府补助和补贴。
• 商业登记：在马来西亚申请执照和许可证时，将使用你的号码。
• 简化业务运营：唯一编号可用于验证电子发票，从而加快付款清算速度。

税务识别码（TIN）vs 所得税号（ITN）vs 马来西亚国民登记身份证号（NRIC 号码）

您应该知道三个用于在马来西亚报税的号码：您的税务识别码（TIN）、所得税号（ITN）和马来西亚国民登记身份证号（NRIC号码）。

以下是区分它们的方法：

税务识别码（TIN）

• 由马来西亚内陆税收局 （IRBM） 分配
• 由字母数字字符组成
• 用于税务合规和报告

所得税号 （ITN）

• 一种特定于个人的税务识别码（TIN）
• 由字母数字字符组成
• 每个人都是独一无二的

马来西亚国民登记身份证号（NRIC号码）

• 由国家登记局 （NRD） 分配给 12 岁以上的公民和永久居民
• 由 12 位数字组成
• 通用报告标准 （CRS） 报告的备用标识符，功能等同于税务识别码（TIN）
• 识别每位马来西亚公民

税务识别码（TIN） 的结构

税务识别码（TIN） 可分为个人和非个人。

个人将收到一个以字符“IG”开头的税号。

同时，非个人税号由以下代码定义。

类型	税务识别码（TIN） 代码
公司	C
合作社	CS
伙伴关系	D
雇主	E
协会	F
非居民公共演艺人员	FA
有限责任合伙企业 （LLP）	PT
信托机构	TA
单位信托或财产信托	TC
商业信托	TN
房地产投资信托基金或房地产信托基金	TR
已故人士的遗产	TP
印度教联合家庭	J
纳闽实体	LE

税务识别码（TIN） 代码示例 

迁移到税务识别码（TIN） 对现有个人和企业的影响很小。下面是代码的一些示例。

	以前	自 2023 年 1 月 2 日起	言论
个人	SG115002000SG4040080091OG56003500070	IG115002000IG4040080091IG56003500070	SG 和 OG 的前缀已更改为IG。所有数字字符均保持不变。
非个人	C2088005001D480099002E9100550006F1023456709	C20880050010D4800990020E91005500060F10234567090	数字 “0” 已添加到现有 税务识别码（TIN）的末尾。

谁需要税务识别码（TIN）？

此标识号对于以下群体至关重要：

• 企业、外国公司、信托或马来西亚境内从事商业活动的任何其他实体。
• 有纳税义务的应评税纳税人。
• 有义务提交纳税申报表的人。
• 受雇并需要每月税收减免的个人。

如何获取税务识别码（TIN）

自动注册

一些企业和个人无需申请即可自动注册税号。这包括：

• 首次在每月进行税务减免的公司工作的员工将自动注册。
• 通过 MyCoID 门户注册并由马来西亚公司委员会 （SSM） 注册的新公司将自动收到其编号。
• 在其他税务机关注册您的公司可以让您在马来西亚自动注册。

在线注册

您还可以通过 MyTax 门户注册来为您的企业获取税务识别码（TIN）。为此，请执行以下作：

第 1 步：访问门户并选择e-Daftar。

第 2 步：选择并填写您的详细信息，其中包括：

• 纳税人类型
• 唯一参考号：这可能是您的护照号码或公司注册号
• 注册电话号码
• 电子邮件
• 安全短语

第 3 步：搜索您的详细信息。如果您的详细信息在系统中，您可以继续注册。如果您已经有税务识别码（TIN） 号，系统还会显示您的税务识别码（TIN） 号。

第 4 步：填写所需的详细信息并提交必要的文件以完成注册过程。

在马来西亚内陆税收局分支机构手动注册

您也可以选择在离您最近的马来西亚内陆税收局分行手动注册，步骤如下：

第 1 步：从马来西亚内陆税收局 （IRBM） 网站或直接从分行获取注册表。

第 2 步：将必要的文件、填写好的表格以及马来西亚内陆税收局 （IRBM） 要求的任何其他文件提交给分行。

第 3 步：分支机构验证您的表单和文件后，您将获得税务识别码（TIN）。

在哪里可以找到税务识别码（TIN）？

您可以在以下位置找到企业识别号：

• 个人所得税申报表：您的个人所得税申报表首页应列出您的税务识别码（TIN）。
• MyTax门户：企业主可以在 e-Daftar 菜单下的 MyTax 门户（https://mytax.hasil.gov.my/） 上验证他们的号码。
• HASiL实时聊天：IRB 或 LHDN 在其英文网站的“联系我们”页面上提供实时聊天服务，提供进一步的帮助。
• HASiL 护理热线：或者，如果您不在马来西亚，您可以拨打护理热线 电话 +603 8911 1000 或 +603 8911 1100。
• 买家反馈表：您可以通过MyTax门户网站上的在线表格提交查询，以了解您的税务识别码（TIN）。
• 访问最近的马来西亚内陆税收局 （IRBM） 分支机构：如果您更喜欢面对面的互动，您可以访问离您最近的 IRB 分支机构。

常见问题

税务识别码（TIN） 是何时实施的？

它于 2022 年推出。

谁可以免于马来西亚的电子发票？

如果企业和个人的年营业额/销售额低于 150,000 令吉，则可免于实施电子发票。

我如何在马来西亚申请税务识别码（TIN）？

有三种申请方式。

• 自动注册：新成立的企业可以注册锡通过马来西亚公司委员会 （SSM)MyCoID 门户.
• 在线注册：企业可以通过马来西亚内陆税收局 （IRBM） 的e-Daftar页面注册他们的号码。
• 手动注册：将注册表提交到最近的马来西亚内陆税收局 （IRBM） 分支机构。
• 在马来西亚申请税务识别码（TIN）需要哪些文件？

要申请，您需要以下文件：

居民	您的身份证、军证、警察证或护照的复印件。 您的商业登记证。
非居民	护照复印件。 您的商业登记证。
公司（本地或外国）	您的公司注册证书（适用于本地公司）或注册证书（适用于外国公司）的副本。 董事、经理和秘书的详细信息，以及当地公司的详细信息变更。
其他申请人	合作社 – 您的注册证书复印件和委员会成员名单。 合作伙伴 – 您的注册证书和合作伙伴列表的副本或您的企业简介的副本。 协会 – 您的注册证书副本和委员会成员名单、他们的身份证或护照以及居住地址。 LLP – 您的注册证书和注册表的副本。 信托 – 信托契约和信托要素文件的副本。

如何验证马来西亚税务识别码（TIN）？

您可以通过以下方法验证税务识别码（TIN）

• 在线
  • 通过 MyTax 门户
  • 通过 HASiL 在线聊天
  • 通过买家反馈表
• 拨打 HASiL 服务热线
• 前往最近的马来西亚内陆税收局 （IRBM） 分行

非马来西亚居民为什么要申请马来西亚税号【重点】

海外不征税：只要收入不来源于/不汇入马来西亚，即使金融账户信息通过CRS系统交换至马来西亚税务局也不会征税

材料超简单：办理马来西亚税号无任何居住、背景调查要求、仅需护照首页即可启动

周期超快速：办理马来西亚税号速度超级快，平均7-10个工作日轻松拿到税号文件

配套很齐全：办理马来西亚税号同步配套提供马来西亚电话卡以及地址证明开户顺利无烦恼

使用原理:更改税藉身份

海外资产配置(如开户)必须要提供税号文件，CRS也是通过税号来界定“税藉”，所属辖区税务总局再相应稽查征税。用马来税号替换原国藉税号，可以让金融账户信息不反馈回国藉国，仅反馈至马来。另外，马来非全球征税、不对非本地收入征税，全球金融税收零风险。配备整套开户必备文件，配套齐全，官网可查，一人一真实住址，地图可查售后能代收银行信件和后续维护服务!

写在最后

在CRS大背景下，只是一个税号只能解决短期问题，但是在即将到来的CRS2.0情形下就不足以解决问题了，海外身份至必备的基础。无论是香港等海外银行账户还是港美股券商账户，在配置的时候拥有第二身份【护照】+马来西亚税号，才是终极最优解。

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